【新唐人北京时间2022年03月26日讯】距离2022年报税截至日期还有不到一个月，如果你还没有开始报税的准备，那么你可能应该尽快开始。
两年来，房地产市场一直火爆，房价天文数字般上涨。如果你在2021年成功卖房，可能获得了可观的利润。因为根据不同的情况纳税的要求也不同，对于某些人来说，房屋销售的利润不一定都能装进口袋，售房获得的资本收益有可能带来你意想不到的纳税要求。而是否需要纳税以及纳税多少则取决于卖房是自住房或投资房、你报税是单身或已婚、持有房产时间长短等等因素。
下面，我们带你逐项了解有关卖房获利对你纳税的影响。
自住房还是投资房？
自住房——如果你在2021年出售了你的自住房，实际上你可能有资格免于为卖房的资本收益纳税。
爱德曼金融引擎公司(Edelman Financial Engines)的金融计划主管Isabel Barrow说：“如果房屋是自住房，情况不那么复杂，因为许多人的收益将享有相当大的税收豁免——单身报税者最高为25万美元，已婚夫妇共同报税最高为50万美元。”
但是获得自住房的免税额度必须满足一些条件。根据美国国税局网站，在卖房前五年中，你必须拥有并使用该房产作为你的主要住所至少两年。此外，每两年的时间你只能有一项房产申请自住房豁免。
如果你卖房的资本收益大于豁免金额，Isabel Barrow建议你咨询财务规划师或会计师，他们可以帮助你确定是否可以计入房屋装修费而让卖房的资本收益降低，从而降低纳税额。但是，如果你决定自己报税的话，那些提供助理的报税服务也许能帮助解决一些问题。例如，TurboTax报税软件有一项实时服务，按你的需要提供建议，并在你提交税表之前让专家审查你的报税；对于像卖房这样的复杂交易，这种助理服务可能派上用场。而TaxAct等其它报税服务软件，则具有功能指导你在最近有买房交易时如何报税。
投资房——这种情况下如果你拥有房产至少一年，你需要为卖房的利润支付最高15%的长期资本利得税；如果拥房不到一年，你将按普通所得税税率纳税，这个税率通常高于长期资本利得率。
拥房时间长短
如前所述，拥房不到一年，卖房获利的纳税适用短期资本利得率、这通常与普通所得税税率相同，高于长期资本利得率。
Isabel Barrow指出，去年拥房多年后卖出的人可能获取可观的利润。在这种情况下，获利可能会高过出售自住房的免税额度，而超出额度的收益将按长期资本收益税率征税。根据纳税人的纳税区间，税率可能为零、15%或20%。
因此，保持所有家居装修账单的记录是非常有益的，这样你就可以把这些费用加到你的房屋成本（即买房价格）上，从而可能降低你的税额。
物业所在州
所欠的任何额外州税和房屋销售税将取决于房产所在的州。例如，如果你在新泽西州卖房，你无需缴纳销售税，不过你也无法在州税中扣除抵押贷款利息、资本改善或节能设备支出等等（但在联邦报税中这些减免依然有效）。但在纽约，售房利润的15%必须用于支付州税；如果是在纽约市的几个区，还需额外支付10%的城市税。
其他考虑因素
当考虑你的整个税单时，你在股票市场上进行的任何投资也可能会影响你去年卖房必须承担的税负有多大。如果股票交易出现损失，那可以用来抵消卖房收益中的一部分。
根据国税局的网站，你还应该记住，除了为房屋销售应缴纳的任何资本利得税之外，你还可能需要缴纳3.8%的净投资税。你是否需要缴纳净投资税取决于你的收入和报税人身份。如果你已婚并且夫妻共同申报，如果你的家庭收入超过25万美元，你将需要缴纳净投资税。如果你是单身，你只有在收入超过20万美元时才需要缴税。详细情况请查看国税局IRS网站。
小结
关于出售自住房获利的税收影响，有几件主要事项需要牢记。首先，你的报税人身份（以单身还是已婚共同申报）可以决定你的利润中有多少可以免税。如果利润超过你的免税额，你必须记住，你需要根据适用的资本收益率（这取决于你的收入）来缴纳税款、州税的缴纳则需根据你所在州的法律，此外额外的净投资税也可能适用于你。
房屋装修费用可以计入房屋成本，这可能帮助你降低纳税额度。此外，股票市场投资的损失也可以帮你抵消卖房中获得的收益。
当然，你需要了解卖房的纳税义务时，与理财专家或会计师交谈以获得你所需的个人帮助总是重要的。
（记者周成编译报导/责任编辑：林清）
