【新唐人2015年03月28日訊】529計劃最吸引人的部分在於投入的儲蓄金用在合法的大學開支上，那麼所獲得增值收益都無需納稅。但529帳戶也有弊端，這其中又有甚麼值得注意的地方呢？

中美會計師協會創會會長李豪表示，雖然跟學習有關的費用不用繳稅，但如果帳戶有沒用掉的部分的收益則會被要求繳稅。

中美會計師協會創會會長李豪：「那學業的費用又限於你讀哪個學校，當然讀貴的學校這個大本錢就全部用完了，假如不幸讀到比較便宜的學校，或者讀到學費比較低的學校，以後可能有稅收的問題。」

而且申請529帳戶會影響學生申請獎學金跟學生貸款。

中美會計師協會創會會長李豪：「因為你529帳戶裡面有錢，再加上你的父母也是有錢的，再加上你自己，他覺得你不需要這個獎學金，或不需要這個借貸，那這樣的話可能會影響到學生，本來他可以拿到獎學金的結果就因為他有這些帳戶就拿不到了。」

529帳戶對學費的規定也很多，如果你選擇如跳舞或畫畫等跟本身主修無關的課，就有可能不適用於529帳戶。

中美會計師協會創會會長李豪：「還有就是有沒有住校，假如說住在學校的費用通常是可以抵免的，假如說在學校旁邊跟學校無關了的話，那費用也是要自付，那跟529沒有關係。」

李豪也表示要慎選公司，最好找這方面的投資專家或自己的會計師仔細看好合同，以防有些選項投資性質比較高，最後血本無歸。

中美會計師協會創會會長李豪：「因為有的人是小孩一出生就投資529帳戶，我覺得小孩那麼早去投資這個帳戶，好處是可以纍計很多錢，壞處是可能不一定適用。」

因你無法得知孩子將來是否適合念大學，或者孩子成績很好可以申請獎學金。李豪也表示自己並未投資529帳戶，而是選擇其他穩定保本的投資計劃，當股市下降收益為零，股市上漲就會有6%到8%的增值空間，而區別則是不能抵稅。

而早在2007年，還是伊利諾伊州參議員的歐巴馬就和妻子一起一次性為兩個女兒的529帳戶共存入了24萬美元。

新唐人記者李瑾萱、薛文洛杉磯採訪報導